关键要点
- 砍头息不受法律保护，借款本金一律按实际到手金额计算
- 咨询费、服务费、管理费等名目，只要本质是预先扣除的利息，就属于砍头息
- 2020年8月20日之后的借贷，利息上限是合同成立时一年期LPR的四倍
- 出借人收取的各项费用合并计入利息总额，超出上限的部分法院不予支持
什么是砍头息？法律怎么定义
“砍头息”的说法很形象。借出去100块，先砍下10块放进自己口袋，剩下的90块才递到对方手里，这就是砍头。法律上的定义是：出借人在放款时，以利息、手续费、保证金、服务费等任何名目，预先从本金里扣除的部分，都属于砍头息。
《民法典》第六百七十条写得很清楚：借款的利息不得预先在本金中扣除；利息已经预先扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。翻译成大白话：借条写了多少，不代表本金就是多少，法律只认你真正拿到手里的钱。
这条规定的本意是防止出借人抬高实际利率。放款时就抽走一笔，借款人实际占用的本金变少，真实利率却被推高，吃亏的全是借款人。
砍头息最常见的场景，集中在网贷和小贷公司。一些平台宣传利率很低，真到放款，先扣保证金、再扣服务费，到手金额和宣传完全对不上。等你想提前还款，才发现按借条金额算，怎么算都觉得自己亏。
45.5万为什么算砍头息？回到重庆这个案子
重庆这家小贷公司出借1300万元，借条金额1300万，放款当天通过一家关联的咨询服务部，以”咨询服务费”名义收走45.5万元，借款人实际到手1254.5万元。
小贷公司的主张是：45.5万是咨询服务费，不是利息，本金就该按1300万算。借款人抗辩：这是变相预扣利息，属于砍头息。案件经过检察机关抗诉，法院采纳抗诉意见，认定45.5万属于砍头息，本金按1254.5万计算，预扣部分不计入本金，已支付的服务费依法抵扣本息。
法院为什么这么判？关键在三点：收钱的咨询服务部是小贷公司的关联方，钱在放款当天就被划走，借款人并没有获得对应的真实咨询服务。名字叫服务费，本质还是资金占用的对价，只是换了个马甲。
这起案件能走到抗诉这一步，也说明砍头息的隐蔽性很强。名义上是一笔”服务费”，撕开来看却是预先扣除的利息，借款人如果不较真，很容易按虚高的本金还钱。
砍头息怎么认定？咨询费、服务费、管理费都是幌子
现实中，砍头息的名目远不止”咨询服务费”。咨询费、服务费、管理费、担保费、保证金、平台费、会员费，怎么起名都有。法律只看本质：这笔钱是不是放款前从本金里预先扣掉的利息。
福州鼓楼的陈先生就踩过类似的坑。2022年，他在某平台借了30万，合同写年化利率10%，放款时平台以”居间服务费”名义扣了2.7万，实际到手27.3万。到期按30万还本付息，折算下来真实成本高出不少。他把合同和转账记录拿给律师看，判断这2.7万属于变相砍头息，本金应按27.3万算。
判断方法很简单：借100块，你能支配多少？只能支配95块，那5块不管叫什么名字，先按砍头息看待。认定时主要看三点：费用是不是放款当天或之前收的，收费方和放款方有没有关联，名义费用背后有没有对应的真实服务。三点齐了，基本跑不掉。
如果你手上的合同也有类似收费，先别急着按借条金额还款，对照这三点自查，心里就有数了。
利息上限怎么算？新旧规则对照
算利息，先分清合同成立时间。2020年8月20日是一道分水岭，这一天之前和之后，适用的规则不一样。
| 合同成立时间 | 适用规则 | 利率上限 |
|---|---|---|
| 2020年8月20日之前 | 旧规 | 年利率24%以内完全受保护；24%到36%之间属于自然债务区，已付不退、未付不追；超过36%的部分无效，付了可要求返还 |
| 2020年8月20日之后 | 新规 | 上限是合同成立时一年期LPR的四倍，目前大约在12%到14% |
新规的”四倍LPR”以合同成立那一刻为准。LPR每个月都可能调整，但合同一签，上限就定死了，之后LPR怎么变都不影响。目前一年期LPR四倍，大约在12%到14%之间。
综合费用怎么算？换着花样收也绕不开上限
光看利率还不够，还要看综合费用。实务里的常见套路，是把利息拆成好几块：合同利率写得不离谱，利息之外再收一笔服务费，再收一笔管理费。单看每一项都不高，加起来却吓人。
法院的处理方式是合并计算。出借人收取的所有费用，利息、服务费、管理费、咨询费、保证金，只要本质是资金占用的对价，一律并入利息总额，再按实际占用的本金和期限折算真实年化利率。折算结果超过法定上限的部分，法院不予支持。
举个简单的例子。合同写借10万，年利率10%，放款时先扣1万服务费，实际到手9万，期限一年。一年利息按合同算是1万，加上预扣的1万，一年总费用2万，按实际占用的9万算，真实年化超过22%，明显超出法定上限。这就是把砍头息摊回本金里的代价。
一句话：出借人换着名目收费，绕不开利率上限。合并算下来超出的部分，借款人不用多还。
已经付掉的砍头息，能要回来吗
分两种情况说。
如果还没还清，主动提出按实际到账金额计算本金。借条写1300万、到手1254.5万，就按1254.5万还本付息，预扣的45.5万依法抵扣本息，不用再还。
如果已经按虚高的本金还了钱，多付的部分可以主张折抵或返还。利息总额超过法定上限的部分，同样可以主张返还。
还要注意，主张权利别拖。民间借贷纠纷有诉讼时效，拖久了可能影响权利。金额大、证据多的，建议早点梳理材料。
已经结清的朋友也别慌。多付的部分可以单独主张，只要还款记录齐全，逐笔对账，把多算的本金和超限的利息列出来，作为主张的依据。
遇到砍头息怎么保护自己？借钱前中后三件事
吴丽玉律师在福州经手的借贷纠纷里，砍头息出现的频率比想象中高，很多当事人直到被起诉，才发现借条金额和实际到账对不上。
借钱之前，先把合同里的附加收费条款看一遍。咨询费、服务费、管理费、保证金，这些项目出现得越多越要警惕。算清楚实际到账金额和综合年化成本，别只盯着合同利率。
放款当天，任何名义的扣款都要留凭证。转账记录、聊天记录、扣款截图、合同原件，一样别丢。尤其是放款当天或之前扣的钱，大概率是变相砍头息，这些凭证将来就是维权的证据。
真被扣了钱，记住两句话：本金按实际到账算，利息总额按法定上限封顶。对方按虚高本金主张，你可以抗辩；对方主张的费用超出上限，你也可以抗辩。
另外提醒一句：如果这笔借款是婚后所借、用于家庭日常生活，还可能涉及夫妻共同债务的认定，配偶要不要一起还，要看借款用途和有没有共同签字。
如果你手上的借贷合同也有类似疑问，想核实有没有被收砍头息，可以联系吴丽玉律师，电话15806034479，带上借款合同和转账记录当面沟通，把账一笔一笔算清楚。
常见问题（FAQ）
砍头息是什么意思？
砍头息是出借人在放款时，先从借款本金里扣除的利息。比如借10万，实际到手9万，那1万就是砍头息。无论以什么名目收取，这部分都不计入本金，本金按实际到账金额计算。
咨询费、服务费算不算砍头息？
要看本质。如果费用是放款当天或之前收取，收费主体和出借人有关联，又没有对应的真实服务，就属于变相砍头息，不计入本金。如果是独立第三方提供的真实服务，费用合理且有凭证，则另当别论。
砍头息怎么认定？
主要看三点：费用是不是在放款时预先扣除，收费主体和出借人有没有关联，名义费用背后有没有真实服务。三点齐备，法院通常认定构成砍头息，本金按实际到手金额计算。
2026年民间借贷利息上限是多少？
2020年8月20日之后成立的借贷合同，利息上限是合同成立时一年期LPR的四倍，目前大约在12%到14%。出借人收取的各项费用合并计算，超出上限的部分法院不予支持。想查最新LPR，可以看中国人民银行官网或主流财经App的公布数据。
